各備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)：

根據(jù)國家發(fā)改委有關(guān)會議文件精神，我局將對我市2021年12月31日前備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進行年檢。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、時限要求

根據(jù)《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國家發(fā)展改革委等10部委令2005年第39號，以下簡稱《辦法》）有關(guān)規(guī)定，請各已備案創(chuàng)投企業(yè)于2022年8月8日前向市地方金融監(jiān)管局提交年檢申報材料，材料接收地址及咨詢電話為：

深圳市南山區(qū)高新南，18603071134

二、年檢內(nèi)容

重點檢查備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)是否規(guī)范運作，包括是否受到刑事處罰、行政處罰、被采取監(jiān)管措施、被立案調(diào)查或被列入失信懲戒名單，是否涉嫌非法集資、二級市場投資和債券投資等違規(guī)行為，是否已落實“投資運作過程中的重大事件”及時向備案管理部門報告等要求。

三、年檢程序

（一）備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)通過“全國創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”，提交年度財務(wù)報告、年度業(yè)務(wù)報告及其他相關(guān)資料。其中，年度財務(wù)報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)注冊會計師審計，能夠準(zhǔn)確陳述備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資產(chǎn)負債和投資收益等情況。年度業(yè)務(wù)報告能夠準(zhǔn)確陳述備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)歷史沿革、組織管理結(jié)構(gòu)、資本資產(chǎn)狀況、投資運作及典型投資案例等情況、其他相關(guān)材料包括下列能夠簡要反映截至2021年末全年度業(yè)務(wù)情況和經(jīng)濟社會貢獻情況的相關(guān)表格：《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)基本情況表》（實行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)填寫《創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)基本情況表》）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)高管人員情況表》（實行委托管理的，還應(yīng)當(dāng)填寫《創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)高管人員情況表》）、《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資本來源情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資產(chǎn)負債情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)從事創(chuàng)業(yè)投資情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)股本退出情況表》《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資收益與應(yīng)納稅所得抵扣情況表》《被投企業(yè)經(jīng)濟社會貢獻情況表》和《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)經(jīng)濟社會貢獻情況匯總表》。

為避免漏檢和重復(fù)檢查，實行委托管理的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，由受托方以委托方名義提交上述文件。

對上述表格中涉及投資情況的，應(yīng)提供相應(yīng)法律文件或證明材料的復(fù)印件。

（二）各備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向我局報送：

1.2021年投資情況的法律文件或證明材料復(fù)印件，包括2021年所有簽訂的投資合同的復(fù)印件和實投資金證明。

2.公司高級管理人員名錄，包括姓名、身份證號、職務(wù)、社保信息。

3.企業(yè)基本信用信息（深圳信用網(wǎng)打印，含注冊資本、實收資本、成立時間、股東信息等）。

紙質(zhì)件包括相關(guān)表格和證明材料，按順序裝訂成冊。原則上均要求中文書寫，有封面、封底、目錄和頁碼，采用標(biāo)準(zhǔn)A4規(guī)格紙張，雙面打印，左側(cè)膠訂，一式一份。報送紙質(zhì)件時，應(yīng)通過光盤一并提交上述文檔的電子版（PDF格式為主），有多個附件的可適度合并。

（三）對規(guī)范運作不符合“二、年檢內(nèi)容”要求的創(chuàng)投企業(yè)，年檢不予通過。

（四）經(jīng)審核相關(guān)材料，完成對備案創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機構(gòu)的年度檢查，并為年度檢查合格創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)出具證明。

四、天使投資人備案

根據(jù)國發(fā)53號文，天使投資是指除被投資企業(yè)職員及其家庭成員和直系親屬以外的個人以其自有資金直接開展的創(chuàng)業(yè)投資活動。為促進早期天使投資健康發(fā)展，推動扶持天使投資發(fā)展有關(guān)政策的落地實施，今年新增天使投資人備案，并擬在后續(xù)年度開展備案天使投資人年檢工作。

（一）備案條件

1.遵紀(jì)守法、誠實守信，無刑事違法和行政處罰記錄，未被列為失信懲戒對象。

2.有較強的經(jīng)濟實力和風(fēng)險承受力，以個人自有資金出資，不得向其他個人或機構(gòu)募資，不得通過貸款、舉債等加杠桿行為進行投資。

3.具有從事投資、企業(yè)管理或相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)歷和技能。

4.不屬于被投資初創(chuàng)型企業(yè)的發(fā)起人、雇員或其親屬（包括配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孫子女、外孫子女、兄弟姐妹），且與被投資初創(chuàng)型企業(yè)不存在勞務(wù)派遣等關(guān)系。

5．具有中國投資協(xié)會股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)委員會、地方創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會等相關(guān)協(xié)會的推薦意見。

（二）備案要求

天使投資人按照自愿原則申請備案，通過“全國創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”，填報《天使投資人基本情況表》《天使投資人投資項目情況表》《天使投資人股本退出情況表》等相關(guān)業(yè)務(wù)資料。備案管理部門經(jīng)審核相關(guān)材料，完成對天使投資人備案檢查，并為備案合格的天使投資人出具證明。

五、稅收政策

為支持符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資人享受稅收優(yōu)惠政策，做好稅收優(yōu)惠政策效果跟蹤統(tǒng)計，并配合財稅部門依法開展稅收征管和后續(xù)管理工作，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資人備案年檢合格后，可通過“全國創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理信息系統(tǒng)”登記擬新申報稅收優(yōu)惠有關(guān)信息。